獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形

1. 獨立董事核閱每月內部稽核工作報告與每季稽核追蹤報告。

2. 稽核主管出席2022年共5次審計委員會，皆單獨向獨立董事進行業務報告，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。

審計委員會日期 溝 通 事 項 結 果
2022/03/21 2021/12/1～2022/2/28 內部稽核業務執行報告。 洽悉
2021年內部控制聲明書作成討論案。 無異議照案通過，並提董事會決議。
2022/05/12 2022/3/1～4/25 內部稽核業務執行報告。 洽悉
2022/08/11 2022/4/26～7/25 內部稽核業務執行報告。 洽悉
2022/11/08 2022/7/26～10/25 內部稽核業務執行報告。 洽悉
2022/12/12 2022/10/25～11/30 內部稽核業務執行報告。 洽悉
本公司2023年稽核計劃討論案。 無異議照案通過，並提董事會決議。

審計委員會日期 |  2022/03/21

  • 溝通事項 | 
    2021/12/1～2022/2/28 內部稽核業務執行報告。

  • 結果 |  洽悉

  • 溝通事項 | 
    2021年內部控制聲明書作成討論案。

  • 結果 | 
    無異議照案通過，並提董事會決議。

審計委員會日期 |  2022/05/12

  • 溝通事項 | 
    2022/3/1～4/25 內部稽核業務執行報告。

  • 結果 |  洽悉

審計委員會日期 |  2022/08/11

  • 溝通事項 | 
    2022/4/26～7/25 內部稽核業務執行報告。

  • 結果 |  洽悉

3. 會計師出席2022年審計委員會共5次，針對財務報表查核或核閱結果及發現向獨立董事進行報告。

審計委員會日期 溝 通 事 項 結 果
2022/03/21 2021年度財務報表查核情形報告。(單獨溝通) 洽悉
2022/05/12 2022年第1季財務報表核閱情形報告。 洽悉
2022/08/11 2022年第2季財務報表核閱情形報告。 洽悉
2022/11/08 2022年第3季財務報表核閱情形報告。 洽悉
2022/12/12 2022年審計品質指標報告。 洽悉

審計委員會日期 |  2022/03/21

  • 溝通事項 | 
    2021年度財務報表查核情形報告。(單獨溝通)

  • 結果 |  洽悉

審計委員會日期 |  2022/05/12

  • 溝通事項 | 
    2022年第1季財務報表核閱情形報告。

  • 結果 |  洽悉

審計委員會日期 |  2022/08/11

  • 溝通事項 | 
    2022年第2季財務報表核閱情形報告。

  • 結果 |  洽悉

審計委員會日期 |  2022/11/08

  • 溝通事項 | 
    2022年第3季財務報表核閱情形報告。

  • 結果 |  洽悉

審計委員會日期 |  2022/12/12

  • 溝通事項 | 
    2022年審計品質指標報告。

  • 結果 |  洽悉

4. 平時稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。